연말정산 간소화 서비스 오픈, 제공 자료 및 유의 사항

근로자가 연말정산 시공제여부를 쉽고 정확하게 확인할 수 있도록 1월 15일(수) 개통되는 새롭게 개편된 간소화 서비스를 살펴본다.

 

계산기

 

빅데이터 분석과 AI상담으로 한 단계 더 나아간 연말정산시스템

 

1. 소득기준 초과 부양가족 명단 제공

대･내외 자료분석으로 2024년 상반기 소득금액이 100만원(근로소득만 있는 경우 총급여 500만원)을 초과한 부양가족 명단을 간소화 서비스로 제공한다.

 

• 소득초과자 명단은 상반기에 발생한 소득만을 기준으로 판정하여 제공하므로, 명단에 없는 부양가족의 경우 소득기준을 초과하지 않아 공제가 가능하다는 의미는 아니다.
• 따라서 하반기 발생 소득을 포함한 연간 소득금액을 다시 한 번 확인하여 공제 여부를 판단해야 한다.

 

연간 소득금액은 다음 해 5월 종합소득세 신고 이후에 확정되므로 연말정산 시 부양가족의 소득금액 확인이 어려워 상반기에 확보된 근로･사업･기타･퇴직소득의 원천징수 자료와 양도소득 신고서만을 활용하여 정보를 제공한다.

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2. 공제대상이 아닌 부양가족의 간소화자료 미제공

공제요건을 충족하지 않는 부양가족의 보험료･신용카드 사용액 등을 실수로 공제하지 않도록 소득기준을 초과하거나 2023.12.31. 이전 사망한 부양가족의 자료는 원천 차단한다.

 

그러나 소득제한 없이 공제 가능한 의료비와 소득기준을 초과하여도 취업 등의 사유 발생일까지 공제 가능한 교육비･보험료 자료는 전부 제공한다.

 

다만, 소득 기준을 초과한 부양가족 본인이 홈택스에 직접 접속하면 본인의 소득･세액공제 증명 자료를 조회･내려받기 할 수 있다.

 

3. 기본공제자 입력 시 팝업 안내 강화

근로자가 부양가족을 공제 대상자로 입력 시 연간 소득금액을 한 번 더 확인하도록 팝업으로 안내한다.

 

4. AI 상담사가 신속·편리한 실시간 상담 서비스 제공

매년 1월은 부가가치세 확정신고와 연말정산으로 상담 수요가 많아 국세상담센터와 세무서를 통한 전화상담에 어려움이 많았다.

 

이를 해소하기 위하여 올해부터 AI를 이용한 전화상담 서비스도 제공하여 연말정산과 관련한 궁금한 사항에 대해 24시간 상세히 안내받을 수 있다.

국세상담센터	󰁾 126→0번→1번(종합 안내), 2번(자주 묻는 질문․답변), 0번(상담사 연결)
세무서	󰁾 대표번호→2번→1번(종합 안내), 2번(자주 묻는 질문․답변), 4번(AI상담사 연결)

 

이번 신고 시 유의할 사항

 

1. 최종 확정된 간소화자료는 1.20.(월)부터 제공

간소화 서비스는 1.15.(수) 개통되며, 추가･수정된 자료를 반영한 최종 확정자료는 1.20.(월)부터 제공되므로, 최종 확정된 간소화자료를 활용하시면 더 정확한 연말정산을 할 수 있다.

 

의료비는 1.17.(금)까지 ｢조회되지 않는 의료비 신고센터｣에 신고할 수 있으며, 수정･추가 내용이 반영된 최종 자료는 1.20.(월)부터 확인 가능하다.

 

간소화 서비스에서 제공되지 않는 일부 미취학 아동 학원비, 월세, 기부금 영수증 등은 증명 자료를 소속 회사에 수동 제출하면 된다.

 

2. 시스템으로 예방이 어려운 중복공제 등 주의 안내

부부가 자녀를 중복공제하거나, 형제 자매가 부모님을 중복공제하는 등의 실수를 방지하기 위해 간소화 서비스 접속 시 한 번 더 안내한다.

 

거짓 기부금 영수증 등을 이용하여 허위로 세액공제 받는 경우, 점검을 통해 바로 잡는 과정에서 납세자의 불편과 가산세 부담의 불이익이 발생할 수 있으며, 실수 혹은 고의로 과다공제 하는 경우 예상하지 못한 세금 문제가 발생할 수 있으므로 연말정산 시 공제요건을 꼼꼼하게 확인하는 것이 필요하다.

 

연말정산 간소화 서비스 제공자료

항 목		제공자료 내용
인적 공제		장애인 증명자료 *장애인복지법에 따른 장애인,국가유공자법에 따른 상이자 자료
국민연금 보험료		국민연금보험료 납입금액
소 득 공 제	보험료	국민건강보험료 납입금액
		고용보험료 납입금액
	주택자금	주택임차차입금 원리금 상환금액
		장기주택저당차입금 이자 상환금액
	개인연금저축	개인연금저축 납입금액
	주택마련저축	주택마련저축 납입금액
	소기업･소상공인 공제부금	소기업･소상공인 공제부금 납입금액
	중소기업창업 투자조합출자	벤처기업투자신탁 납입금액
	신용카드 등 사용금액	신용카드･직불카드･기명식선불카드 사용금액 *도서･문화비, 영화관람료 포함
		현금영수증 사용금액
	장기집합 투자증권저축	장기집합투자증권저축 납입금액
세 액 공 제	연금계좌	연금저축계좌 납입금액
		퇴직연금계좌 납입금액
	보장성 보험료	보장성보험료 납입금액 *주택임차보증금 반환 보증보험료 포함
		장애인전용보장성보험료 납입금액
	의료비	의료기관에 지출한 의료비 *난임시술비, 미숙아 등 의료비 미구분
		약국에 지출한 의약품(한약 포함) 구입비용
		｢노인장기요양보험법｣에 따라 실제 지출한 본인 부담금액
		시력보정용 안경･콘택트렌즈 구입비용
		보청기･의료용구 구입비용
		노인･장애인 보장용구 구입비용
		산후조리원 비용
	교육비	초･중･고교, 대학(원) 교육비 납입금액 *입학금 등 공납금 외에 학교급식비･교과서대금･방과 후 수업료 포함
		수능응시료, 대학입학전형료 납입금액
		직업능력개발훈련비 납입금액
		학자금대출 원리금 상환금액
		유치원, 어린이집 교육비 납입금액
		학점인정(독학학위)교육비 납입금액
		취학전아동의 학원･체육시설교육비 납입금액, 교복구입비
		장애인특수교육비 납입금액
	기부금	전자기부금 영수증 발행금액 *고향사랑기부금 포함
		전자기부금 영수증 발행금액 이외 기부금액
	월세액	공공임대주택사업자에게 지급한 월세액
		신용카드로 결제한 월세액

(출처:국세청)